中國人民銀行等部門關于進一步對中小微企業貸款實施階段性延期還本付息的通知

銀發[2020]122號      2020-06-01

中國人民銀行上海總部，各分行、營業管理部，各省會（首府）城市中心支行，各副省級城市中心支行；各銀保監局；各省、自治區、直轄市、計劃單列市、新疆生產建設兵團財政廳（局）、發展改革委、中小企業主管部門；國家開發銀行，各政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行，中國郵政儲蓄銀行：

　　為貫徹落實黨中央、國務院關于統籌推進新冠肺炎疫情防控和經濟社會發展工作的決策部署，強化穩企業保就業支持政策，緩解企業尤其是中小微企業年內還本付息資金壓力，按照市場化、法治化原則，進一步對符合條件的貸款實施階段性延期還本付息。經國務院同意，現就有關事宜通知如下：

　　一、政策適用范圍

　　對于2020年6月1日至12月31日期間到期的普惠小微貸款（包括單戶授信1000萬元及以下的小微企業貸款、個體工商戶和小微企業主經營性貸款，下同），按照“應延盡延”要求，實施階段性延期還本付息。對于2020年年底前到期的其他中小微企業貸款和大型國際產業鏈企業（外貿企業）等有特殊困難企業的貸款，可由企業與銀行業金融機構自主協商延期還本付息。

　　人民銀行會同有關部門對銀行業金融機構執行延期還本付息政策給予政策支持，并對城市商業銀行、農村商業銀行、農村合作銀行、村鎮銀行、農村信用社、民營銀行等地方法人銀行業金融機構（以下簡稱地方法人銀行）執行普惠小微貸款延期還本付息政策給予相關激勵。

　　二、關于普惠小微貸款到期本金、應付利息支付安排

　　對于2020年6月1日至12月31日期間到期的普惠小微貸款本金，銀行業金融機構應根據企業延期還本申請，結合企業受疫情影響情況和經營狀況，通過貸款展期、續貸等方式，給予企業一定期限的延期還本安排。還本日期最長可延至2021年3月31日。上述貸款涉及擔保的，銀行業金融機構應與企業、擔保人等協商處理，根據商業原則保持有效擔保安排或提供替代安排。

　　對于2020年6月1日至12月31日普惠小微貸款應付利息，銀行業金融機構應根據企業延期付息申請，結合企業受疫情影響情況和經營狀況，給予企業一定期限的延期付息安排。貸款付息日期最長可延至2021年3月31日，免收罰息。延期利息的具體償還計劃，由銀行業金融機構與企業雙方自主協商、合理確定。

　　三、對地方法人銀行執行普惠小微貸款延期還本付息政策的激勵措施

　　為充分調動地方法人銀行積極性，人民銀行會同財政部通過特殊目的工具，對地方法人銀行給予其辦理的延期還本普惠小微貸款本金的1%作為激勵。在規定期限內，同一筆貸款多次延期還本的，只在首次延期時享受激勵措施。

　　地方法人銀行申請激勵資金，應向人民銀行副省級城市中心支行或地市中心支行提交材料，并對材料的真實性負責。人民銀行省會（首府）城市中心支行以上分支機構會同同級銀保監會派出機構對轄區內銀行業金融機構延期還本付息業務開展情況進行監督，確保地方法人銀行所提供數據真實、準確、完整。發現地方法人銀行存在數據虛報錯報、套取激勵資金等違規行為的，人民銀行將收回已發放的激勵資金，取消該地方法人銀行申請激勵資金的資格，并依法予以懲戒。

　　四、工作要求

　　“應延盡延”，提升政策覆蓋面。對于普惠小微貸款，只要企業提出延期還本付息申請，根據商業原則保持有效擔保安排或提供替代安排，且承諾保持就業崗位基本穩定，銀行業金融機構就應當予以辦理，并合理安排還本付息時間，避免集中到期。對于其他中小微企業貸款和大型國際產業鏈企業（外貿企業）等有特殊困難企業的貸款，可由企業與銀行業金融機構自主協商延期還本付息。

　　持續加強監督管理，有效防控信貸風險。辦理階段性延期還本付息時，銀行業金融機構可要求企業提供穩崗承諾書；貸款延期期間，企業應當保持就業崗位基本穩定。銀行業金融機構要對階段性延期還本付息的貸款建立專項臺賬，進行專項統計，密切監測貸款質量變化，對可能出現的信貸風險提前做好預案。

　　五、配套政策

　　對于銀行業金融機構因執行上述政策產生的流動性問題，人民銀行綜合運用多種貨幣政策工具，保持銀行體系流動性合理充裕。

　　對于實施延期還本付息的貸款，銀行業金融機構應堅持實質性風險判斷，不因疫情因素下調貸款風險分類，不影響企業征信記錄。

　　各級財政部門在考核國有控股和參股的銀行業金融機構2020年經營績效時，應充分考慮階段性延期還本付息政策對銀行業金融機構業績的影響，給予合理調整和評價。

　　本通知自印發之日起實施。此前已按《銀保監會 人民銀行 發展改革委 工業和信息化部 財政部關于對中小微企業貸款實施臨時性延期還本付息的通知》（銀保監發〔2020〕6號）辦理臨時性延期還本付息的貸款，仍可根據本通知規定繼續辦理延期還本付息。

中國人民銀行

銀保監會

財政部

發展改革委

工業和信息化部

2020年6月1日

中小微企業貸款階段性延期還本付息政策問答

　　2020年6月1日，人民銀行聯合相關部門印發了《關于進一步對中小微企業貸款實施階段性延期還本付息的通知》（銀發〔2020〕122號）。為便于中小微企業更好地理解政策要點、享受金融支持政策的便利化服務，人民銀行專門制定了《中小微企業貸款階段性延期還本付息政策指引》，帶你輕松了解政策內容！

　　1、延期還本付息政策出臺的背景是什么？

　　為貫徹落實黨中央、國務院關于統籌推進新冠肺炎疫情防控和經濟社會發展工作的決策部署，強化穩企業保就業支持政策，緩解企業尤其是小微企業年內還本付息資金壓力，幫助企業度過難關，在前期對中小微企業貸款實施臨時性延期還本付息的基礎上，按照市場化、法治化原則，進一步對符合條件的貸款實施階段性延期還本付息。

　　2、哪些貸款適用延期還本付息政策？

　　對于2020年6月1日至12月31日期間到期的普惠小微貸款，包括單戶授信1000萬元及以下的小微企業貸款，以及個體工商戶和小微企業主經營性貸款，長沙公司注銷，要“應延盡延”。

　　對于2020年年底前到期的其他中小微企業貸款和大型國際產業鏈企業（外貿企業）等有特殊困難的企業貸款，可由企業與銀行業金融機構自主協商延期還本付息。

　　3、普惠小微貸款延期還本的具體安排是什么？

　　對于2020年6月1日至12月31日期間到期的普惠小微貸款本金，還本日期最長可延至2021年3月31日。

　　4、普惠小微貸款延期付息的具體安排是什么？

　　對于對于2020年6月1日至12月31日普惠小微貸款應付利息，貸款付息日期最長可延至2020年3月31日，免收罰息。

　　5、此前已辦理臨時延期還本付息的貸款，是否可以繼續辦理延期？

　　此前已按《銀保監會 人民銀行 發展改革委 工業和信息化部 財政部關于對中小微企業貸款實施臨時性延期還本付息的通知》（銀保監發〔2020〕6號）辦理臨時性延期還本付息的貸款，仍可根據銀發[2020]122號規定繼續辦理延期還本付息。

　　6、若延期后的期限與《貸款通則》要求不一致，如何處理？

　　以銀發[2020]122號文為準。

　　7、“應延盡延”的具體要求是什么？

　　只要企業提出延期還本付息申請，根據商業原則保持有效擔保安排或提供替代安排，且承諾保持就業崗位基本穩定，銀行金融機構就應當予以辦理。

　　8、如何避免貸款集中到期？

　　銀行業金融機構應合理安排還本付息時間，避免集中到期。

　　9、逾期的普惠小微貸款還可以適用延期還本付息政策嗎？

　　逾期的普惠小微貸款不再適用延期還本付息政策，非正常生產經營活動相關的貸款也不適用延期還本付息政策。

　　10、延期還本付息對貸款風險等級和企業征信有什么影響？

　　對于實施延期還本付息的貸款，銀行業金融機構應堅持實質性風險判斷，不因疫情因素下調貸款風險分類，不影響企業征信記錄。

　　11、人民銀行對銀行業金融機構實施延期還本付息政策有什么補償或激勵措施？

　　為充分調動金融機構執行該政策積極性，人民銀行通過特殊目的工具（SPV），與地方法人銀行業金融機構開展利率互換操作，對地方法人銀行業金融機構給予其辦理的延期還本普惠小微貸款本金的1%作為激勵。

　　12、哪些銀行業金融機構可享受激勵措施？

　　對2020年6月30日至2020年12月31日到期的普惠小微企業貸款本金延期，符合宏觀審慎要求的地方法人銀行業金融機構，包括城市商業銀行，農村商業銀行，農村合作銀行，村鎮銀行，農村信用社和民營銀行等。

　　13、享受延期還本付息政策的企業應履行什么義務？

　　享受延期還本付息政策的貸款中涉及擔保的，企業應與地方法人銀行業金融機構，擔保人等進行協商處理，確保擔保關系在法律上繼續有效，避免銀行債權懸空。

　　企業應確保貸款資金用于生產經營，不得將貸款資金挪用他用，更不得轉貸。

　　企業應向地方法人銀行業金融機構提供穩崗承諾書，承諾保持就業崗位基本穩定。

　　14、對地方法人銀行業金融機構的工作要求有哪些？

　　地方法人銀行業金融機構要按照“應延盡延”要求，提升政策覆蓋面。辦理階段性延期還本付息時，地方法人銀行業金融機構可要求企業提供穩崗承諾書，貸款延期期間，地方法人銀行業金融機構應當督促企業保持就業崗位基本穩定。地方法人銀行業金融機構要對階段性延期還本付息的貸款建立專項臺賬，進行專項統計，密切監測貸款質量變化，對可能出現的信貸風險提前做好預案。

　　15、對人民銀行分支機構的工作要求有哪些？

　　人民銀行分支機構應強化對地方法人銀行業金融機構提交的普惠小微貸款臺賬的管理與審核。

　　對有關部門及社會公眾反映的問題線索及時開展核查，對發現的地方法人銀行業金融機構騙取激勵資金的行為，或相關貸款不符合激勵政策的情況，及時報告總行。

　　加強組織領導，制定制度流程，細化工作舉措，引導地方法人銀行業金融機構對普惠小微企業貸款本金“應延盡延”，加大對保持就業崗位基本穩定普惠小微企業的支持力度。

　　16、對地方法人銀行業金融機構違規行為如何追責？

　　發現地方法人銀行業金融機構存在數據虛報錯報、套取激勵金等違規行為的，人民銀行將收回已發放的激勵資金，取消該地方法人銀行業金融機構申請激勵資金的資格，并依法予以懲戒。

　　17、其他配套政策有哪些？

　　對于銀行業金融機構因執行上述政策產生的流動性問題，人民銀行綜合運用多種貨幣政策工具，保持銀行體系流動性合理充裕。

　　銀保監部門配合人民銀行對銀行業金融機構延期還本付息業務開展情況進行監督，對于不良貸款容忍度，流動性等監管要求進行適當調整。

　　各級財政部門在考核國有控股和參股的銀行業金融機構2020年經營績效時，應充分考慮階段性延期還本付息政策對銀行業金融機構業績的影響，給予合理調整和評價。